①审批权限:科研横、纵向课题当次报销票据金额三万元以下,网报后,经科技处、社科处签批,直接到财务处报销;三万元(含三万)至十万元,须经财务主管处长签批;十万元(含十万)至三十万元,须经财务主管处长和分管科研校领导签批;三十万元(含三十万)以上,须经财务主管处长、分管科研校领导、校长签批。
饮食财务三万元以下,经饮食服务中心主管副主任、主任及后勤保障处主管副处长、处长和财务主管副处长签批后报销;三万元(含)至三十万元,须附加主管副校长签批;三十万元(含)以上须附加校长签批。
②报销流程:项目负责人根据财务报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,整齐、分类地粘贴在《票据粘贴单》上,并在粘贴单上注明项目类型及票据张数、合计金额并签名,票据不得涂改。差旅费报销需填写《差旅费报销单》;设备、材料费报销,需依据学校相关资产管理文件执行,如需固定资产入库到国有资产处办理资产入账手续;劳务及助研津贴报销,需在财务用友软件网站上填写申报劳务费或其他收入发放表,并提交打印,然后持纸质发放明细表办理报销;报销人员如需转账汇款,需填制借款单,一式两份,写明对方单位名称、开户银行名称及银行账号,取得发票后及时核销借款。以上所有业务全部网报,报销单据交到财务收单部登记,再由收单部转交核算二科,会计核算制单,出纳办理支付及网银。
饮食财务物资采购由饮食服务中心物流出具材料入库单、结账单,供货商根据结账单金额提供正式发票;其他报销由经办人员提供发票等相关报销票据直接到核算二科办理结算业务。
③开具横向课题增值税发票流程:开发票人员需携带立项审批单、合同,确定所开发票是增值税普通发票还是增值税专用发票,并提供增值税开票信息(名称、纳税人识别号、地址及电话、开户行及账号),开票内容及开票金额,到核算二科开具发票。